قد يبدو تقديم إقرارك الضريبي لأول مرة في كندا أمرًا معقدًا، لكنه يوفر العديد من الفوائد. حتى إذا لم يكن لديك أي دخل، فإن تقديم إقرارك الضريبي قد يؤهلك للحصول على مزايا وائتمانات ضريبية من الحكومة الكندية.
بالإضافة إلى ذلك، فإن تقديم الضرائب يعد التزامًا قانونيًا للعديد من الأشخاص، وإذا كنت تخطط للحصول على الجنسية الكندية في المستقبل، فيجب أن تفي بمتطلبات تقديم الضرائب.
في هذا الدليل، سنشرح:
- من يجب عليه تقديم الإقرار الضريبي في كندا
- فوائد تقديم الضرائب
- كيفية تقليل الضرائب المستحقة أو الحصول على استرداد ضريبي
- كيفية تقديم إقرارك الضريبي
- المواعيد النهائية لتقديم الضرائب
- الأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها عند تقديم الإقرار الضريبي
من يجب عليه تقديم الضرائب في كندا؟
معظم الأشخاص المقيمين في كندا مطالبون قانونيًا بتقديم الضرائب، حتى لو لم يكن لديهم دخل.
سواء كنت مقيمًا دائمًا، عاملاً أجنبيًا مؤقتًا، طالبًا دوليًا، أو حتى زائرًا، فقد تكون لديك التزامات ضريبية إذا كنت تُعتبر مقيمًا ضريبيًا في كندا.
كيف تعرف إذا كنت مقيمًا ضريبيًا في كندا؟
تعتبر وكالة الإيرادات الكندية (CRA) أنك مقيم ضريبي إذا كنت تمتلك روابط سكنية، اجتماعية، أو اقتصادية قوية في كندا، مثل:
✅ امتلاك منزل في كندا
✅ وجود زوج/زوجة أو شريك قانوني في كندا
✅ وجود أفراد أسرة مُعالين في كندا
✅ امتلاك ممتلكات شخصية في كندا
✅ وجود علاقات اجتماعية أو اقتصادية مع كندا
✅ امتلاك تأمين صحي من إحدى المقاطعات أو الأقاليم الكندية
إذا كنت مقيمًا ضريبيًا في كندا، فهذا يعني أنك:
✔️ قد تكون مطالبًا قانونيًا بتقديم الضرائب
✔️ قد تكون مؤهلاً للحصول على مزايا وائتمانات ضريبية
ماذا لو كنت مقيماً مزدوجًا؟
قد تكون مقيمًا ضريبيًا في أكثر من دولة في نفس الوقت. إذا كانت كندا لديها اتفاقية ضريبية مع بلدك الآخر، فسيتم تحديد إقامتك الضريبية بناءً على الدولة التي لديك فيها أقوى روابط اجتماعية واقتصادية.
❓ لست متأكدًا من وضعك الضريبي؟ يمكنك الاتصال بـ وكالة الإيرادات الكندية (CRA) على الرقم 1-800-959-8281، أو تقديم النموذج NR73 أو NR74 لتحديد وضعك الضريبي رسميًا.
💡 نصيحة: إذا كنت غير متأكد من التزاماتك الضريبية، فقد يكون من المفيد استشارة خبير ضرائب لمساعدتك في الإجراءات.
لماذا يجب عليك تقديم الضرائب؟
حتى إذا لم يكن لديك دخل، فإن تقديم الضرائب قد يجعلك مؤهلاً للحصول على ائتمانات ضريبية مستردة، مما يعني أنك قد تحصل على أموال من الحكومة.
على سبيل المثال، في عام 2024، يمكن للشخص المؤهل الحصول على 519 دولارًا كائتمان GST/HST، تُدفع على أربع دفعات ربع سنوية بين يوليو 2024 ويونيو 2025.
كيف تزيد من استردادك الضريبي؟
هناك العديد من الفوائد والائتمانات الضريبية التي قد تكون مؤهلاً للحصول عليها:
| الائتمان/الفائدة | من المؤهل؟ | أقصى مبلغ مستحق | قابل للاسترداد؟ |
|---|---|---|---|
| ائتمان GST/HST | أي شخص يبلغ 19 عامًا أو أكثر | 519 دولارًا (أعزب)، 680 دولارًا (متزوج)، 179 دولارًا لكل طفل | ✅ نعم |
| إعانة رعاية الطفل (CCB) | الآباء الذين لديهم أطفال أقل من 18 عامًا | 7,787 دولارًا لكل طفل أقل من 6 سنوات، 6,570 دولارًا لكل طفل بين 6-17 سنة | ✅ نعم |
| استرداد الكربون (CCR) | معظم سكان المقاطعات الكندية | يختلف حسب المقاطعة (380 – 900 دولار سنويًا) | ✅ نعم |
| فائدة العمال الكنديين (CWB) | العمال ذوو الدخل المنخفض (19+ سنة) | 1,590 دولارًا (أعزب)، 2,739 دولارًا (عائلة) | ✅ نعم |
| ائتمان الرسوم الدراسية | الطلاب في التعليم العالي | 15% من الرسوم الدراسية المدفوعة | ❌ لا (لكن يمكن ترحيله للسنوات القادمة) |
| نفقات الانتقال | العمال الذين انتقلوا 40 كم أقرب للعمل | يعتمد على تكاليف الانتقال | ❌ لا |
| مساهمات RRSP | الأفراد الذين لديهم دخل مكتسب | تخفيض الدخل الخاضع للضريبة | ❌ لا |
💡 الائتمانات القابلة للاسترداد تعني أنك تحصل على أموال حتى لو لم تدفع ضرائب. الائتمانات غير القابلة للاسترداد تخفض الضرائب، لكنها لا تؤدي إلى استرداد إذا لم تكن مدينًا بالضرائب.
كيفية تقديم إقرارك الضريبي في كندا
يمكنك تقديم ضرائبك بنفسك أو الاستعانة بخبير ضرائب.
نظرًا لأن القوانين الضريبية الكندية معقدة، يمكن لمتخصصي الضرائب مثل H&R Block مساعدتك في:
✅ توفير الوقت
✅ تقليل الأخطاء
✅ زيادة استرداد الضرائب أو تقليل المبالغ المستحقة
كيفية تقديم إقرارك الضريبي بنفسك
يمكنك تقديم ضرائبك عبر الإنترنت باستخدام برامج إعداد الضرائب، وستحتاج إلى:
- رقم التأمين الاجتماعي الكندي (SIN)
- نماذج دخل مثل T4، T4A، T5 من أصحاب العمل أو البنوك
- أي مستندات أخرى متعلقة بالخصومات والائتمانات
📌 يجب أن تتلقى هذه النماذج من أصحاب العمل والمؤسسات المالية بحلول نهاية فبراير. احتفظ بها في سجلاتك لأي مراجعة مستقبلية.
على الرغم من إمكانية تقديم الإقرار الورقي، فإن التقديم الإلكتروني أسرع وأسهل.
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب لعام 2025
📅 30 أبريل 2025 – للأفراد
📅 16 يونيو 2025 – للأفراد العاملين لحسابهم الخاص (ولكن يجب دفع أي ضرائب مستحقة بحلول 30 أبريل لتجنب الفوائد)
🚨 التأخير في التقديم قد يؤدي إلى غرامة قدرها 5% من المبلغ المستحق، بالإضافة إلى 1% عن كل شهر إضافي من التأخير.
الأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها
🔴 عدم تقديم الإقرار عند الحاجة – قد يؤدي إلى فقدان المزايا أو فرض غرامات
🔴 استخدام وضع ضريبي خاطئ – يؤثر على التزاماتك الضريبية
🔴 التأخير في التقديم – يؤدي إلى غرامات وفوائد
🔴 عدم الاستفادة من الائتمانات والخصومات – قد تخسر أموالاً مستردة
🔴 عدم الحصول على مساعدة احترافية – الضرائب الكندية معقدة، والخبراء يمكنهم مساعدتك في توفير المال
💡 سواء كنت تقدم الضرائب بنفسك أو تستعين بخبير، فإن تقديم الإقرار الضريبي في الوقت المحدد يساعدك على تعظيم الفوائد المالية وتجنب المشكلات المستقبلية! 🚀💰
